保函和保理的區(qū)別
保函和保理的區(qū)別
小伙伴們知道什么是保函還有保理嗎?兩者的區(qū)別又是什么呢?下面就跟著學(xué)習(xí)啦小編一起來看看吧。
銀行保函與國際保理業(yè)務(wù)的區(qū)別和聯(lián)系
一、銀行保函業(yè)務(wù)：是指銀行應(yīng)客戶的申請，而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。
業(yè)務(wù)種類：
1.投標(biāo)保函;2.履約保函;3.預(yù)付款退款保函;4.借款保函;5.租賃保函;6.付款保函;7.來料加工保函;8.質(zhì)量/維修保函;9.海事保函;10.補(bǔ)償貿(mào)易保函;11.延期付款保函;12.海關(guān)保函/免稅/關(guān)稅保付保函;13. 代理行轉(zhuǎn)開保函。
二、國際保理業(yè)務(wù)：( INTERNATIONAL FACTORING)又稱國際 保付代理，承購出口應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)等，它是商業(yè)銀行或附屬機(jī)構(gòu)通過收購消費(fèi)品出口債券而向出口商提供的一項(xiàng)綜合性金融業(yè)務(wù)，其核心內(nèi)容是以收購出口債券的方式向出口商提供出口融資和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，其特色在于，將一攬子服務(wù)綜合起來由一個(gè)窗口提供，并可根據(jù)客戶需求提供靈活的服務(wù)項(xiàng)目組合。
業(yè)務(wù)功能：
1、 信用風(fēng)險(xiǎn)保障。如果企業(yè)選擇了保理服務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)保障選項(xiàng)，買家的 信用風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)由銀行來承擔(dān)。在核準(zhǔn)的 信用額度內(nèi)，保理可以為企業(yè)提供最高達(dá)100%的買家 信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，幫助企業(yè)拓展國際、 國內(nèi)貿(mào)易業(yè)務(wù)。
2、 應(yīng)收賬款融資。針對被保理的應(yīng)收賬款，可以按預(yù)先約定的比率(通常為發(fā)票金額的80%，也可以是100%)為企業(yè)提供即時(shí)的 貿(mào)易融資。
3、應(yīng)收賬款管理。幫助企業(yè)進(jìn)行專業(yè)的銷售賬戶管理和應(yīng)收賬款催收，為企業(yè)即時(shí)提供經(jīng)營管理所需的有關(guān)應(yīng)收賬款信息并對買方付款情況進(jìn)行分析。
什么叫保函保理
什么是保函?你把它比喻成保證書就好理解了。如在生意進(jìn)行過程中由于賣方的原因造成了雙到期，就是貨物還沒有裝完船，但信用證上面規(guī)定的結(jié)匯有效期和完船日期已到，如果提單上如實(shí)反映完船日期，那么這就造成了單證不符是重大不符點(diǎn)，銀行是說什么也不會(huì)給賣家結(jié)匯的。所以賣家為了單、證相符順利結(jié)匯，就要給承運(yùn)人做工作來倒簽提單。必不可少的就是出保函，大意就是由于什么原因可能造成了什么麻煩，請你方如何做，我司承擔(dān)由此引起的一切后果。如果是賣家租的船，船公司往往會(huì)同意，這實(shí)質(zhì)是雙方合伙欺詐買家，船公司的風(fēng)險(xiǎn)也很大。基于上述原因保函在法律上是不被承認(rèn)的，在美國、加拿大等國就是廢紙一張。
保理業(yè)務(wù)是指出口商以商業(yè)信用形式出賣商品，在貨物裝船后立即將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)賣斷給經(jīng)營保理業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)公司或?qū)ｉT組織，收進(jìn)全部或部分貨款，從而取得資金融通的業(yè)務(wù)。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。
保理業(yè)務(wù)是由保理商取代銀行的中間地位，進(jìn)出口雙方采用類似傳統(tǒng)的賒帳方式的做法，可任意選擇使用支付方式如：托收、電匯，出口上在交易前先從保理商那里取得一定的信用額度，進(jìn)出口雙方再在這個(gè)信用額度內(nèi)按正常的業(yè)務(wù)進(jìn)行交貨付款。只要進(jìn)口商按原定合同及時(shí)付清了貨款，這單保理業(yè)務(wù)就告完成。信用額度在保理合同規(guī)定的期限可循環(huán)使用。否則，如果進(jìn)口商拒付或破產(chǎn)，保理商須于90-120天內(nèi)將出口發(fā)票金額的90%付給出口商。保理商對付給出口商的全部款項(xiàng)沒有追索權(quán)。通常情況下，出口商將進(jìn)口商應(yīng)付款的單證如發(fā)票交予其保理商，按照保理協(xié)議，保理商可提供80-90%貨款的融資，余下的10-20%留待付款到期時(shí)付清。保理商一般收取一定的保理手續(xù)費(fèi)。
近年來隨著國際貿(mào)易競爭的日益激烈，國際貿(mào)易買方市場逐漸形成。對進(jìn)口商不利的信用證結(jié)算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由于保理業(yè)務(wù)能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金占壓和進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發(fā)展迅速。
保函業(yè)務(wù)和保理業(yè)務(wù)的區(qū)別
保函業(yè)務(wù)：
保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)客戶的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦申請人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。
特點(diǎn)：
1、銀行信用作為保證，易于為客戶接受;
2、保函是依據(jù)商務(wù)合同開出的，但又不依附于商務(wù)合同，是具有獨(dú)立法律效力的法律文件。當(dāng)受益人在保函項(xiàng)下合理索賠時(shí)，擔(dān)保行就必須承擔(dān)付款責(zé)任，而不論申請人是否同意付款，也不管合同履行的實(shí)際事實(shí)。即保函是獨(dú)立的承諾并且基本上是單證化的交易業(yè)務(wù)。
保理業(yè)務(wù)：
保理業(yè)務(wù)是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在的一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方(債務(wù)人)訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保理商為其提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保等服務(wù)中的至少兩項(xiàng)。
簡介：
近年來，無論國內(nèi)貿(mào)易還是國際貿(mào)易，賒銷結(jié)算方式日漸盛行，以國際貿(mào)易為例，信用證的使用率已經(jīng)降至16%，在發(fā)達(dá)國家已降至10%以下，賒銷基本上取代了信用證成為主流結(jié)算方式。在賒銷貿(mào)易下，企業(yè)對應(yīng)收賬款的管理和融資需求正是保理業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)。近年來隨著國際貿(mào)易競爭的日益激烈，國際貿(mào)易買方市場逐漸形成。對進(jìn)口商不利的信用證結(jié)算的比例逐年下降，賒銷日益盛行。由于保理業(yè)務(wù)能夠很好地解決賒銷中出口商面臨的資金占壓和進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)的問題，因而在歐美、東南亞等地日漸流行。在世界各地發(fā)展迅速。
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