學(xué)習(xí)公司法的心得體會(huì)
公司法是指規(guī)定公司設(shè)立程序、組織機(jī)構(gòu)、活動(dòng)原則及其對(duì)內(nèi)對(duì)外關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。下面是小編精心整理的學(xué)習(xí)公司法心得體會(huì)，歡迎大家參閱。
學(xué)習(xí)公司法的感想
新公司法在舊法的基礎(chǔ)上作了很大的修改，是在舊法的基本框架之下進(jìn)行完善。這次修改中，不僅在結(jié)構(gòu)、具體條文的敘述上都有不同程度的改動(dòng)，而且也有一些根本性的變化。例如，一人公司的規(guī)定、股東訴權(quán)、分繳制度等等。筆者在對(duì)新舊公司法的比較思考和查閱相關(guān)理論資料之后，本文將以股份有限公司的部分問(wèn)題為切入點(diǎn)，并由此分析新法的一些特點(diǎn)。
一、股份有限公司的設(shè)立
1、發(fā)起人協(xié)議在新法的第八十條中，新增了“發(fā)起人應(yīng)當(dāng)簽訂發(fā)起人協(xié)議，明確各自在公司設(shè)立過(guò)程中的權(quán)利和義務(wù)”。公司的發(fā)起人之間以協(xié)議的方式明確設(shè)立中的事項(xiàng);一方面，體現(xiàn)了契約自由的原則，反映了新法中投資者意思自治的立法傾向;另一方面，以協(xié)議來(lái)協(xié)調(diào)和保證公司的設(shè)立能夠有序地進(jìn)行。并且，此條規(guī)定并非鼓勵(lì)性條文，而是明確了此協(xié)議為公司發(fā)起階段的必備條件。由于在設(shè)立過(guò)程中有許多靈活的問(wèn)題存在，不可能將所有的問(wèn)題都法律化、制度化，通過(guò)協(xié)議約定，能更好的調(diào)節(jié)實(shí)際中的問(wèn)題。另外，在協(xié)議簽訂的過(guò)程中，能讓發(fā)起人更好地了解之間的信息和情況，有助于在公司設(shè)立之后的各項(xiàng)事務(wù)的進(jìn)行。
2、取消審批制度新法取消了舊法第七十七條關(guān)于設(shè)立批準(zhǔn)的內(nèi)容，僅進(jìn)行設(shè)立登記的申請(qǐng)。又一次強(qiáng)調(diào)了新法中的公司自治的立法傾向，減少了政府的干預(yù)，并且因減少了這一環(huán)節(jié)節(jié)約了資源和提高了效率。這并非只是在股份有限公司的規(guī)定中，同時(shí)存在于有限責(zé)任公司的規(guī)定中。在取消審批而以登記制度取代它的同時(shí)，新法中處處可見的是對(duì)登記的多次強(qiáng)調(diào)。
3、發(fā)起方式新法第八十一條增加了股份有限公司以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的規(guī)定：“股份有限公司采取發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立的，注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的百分之二十，其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足;其中，投資公司可以在五年內(nèi)繳足。在繳足前，不得向他人募集股份”。分繳制是這次新法一大變化，發(fā)起設(shè)立方式的明確和其實(shí)行分繳制是降低公司設(shè)立門檻的做法，也是這次公司法的立法傾向之一的體現(xiàn)。有專家認(rèn)為，在有限責(zé)任公司中實(shí)行分繳制是效仿國(guó)外的普通做法，而以“折中資本制”代替舊法中的“法定資本制”;并認(rèn)為，在舊法中有限責(zé)任公司的“法定資本制”是有些公司在募足資本后并不能將資金充分利用而導(dǎo)致部分資金的限制;這從整個(gè)社會(huì)的資源配置的角度看，導(dǎo)致了資源的浪費(fèi)。但在有限責(zé)任公司中適用的分繳制是否同等適用于股份有限公司的相關(guān)情況?在股份有限公司的規(guī)定中，僅以發(fā)起方式設(shè)立的情況適用分繳制。對(duì)比有限責(zé)任公司的設(shè)立方式實(shí)行分繳制的內(nèi)容，其履行方式基本一致，但在最低限額上，由于股份有限公司的規(guī)模一般比較大，其最低限為五百萬(wàn)元，和有限責(zé)任公司不同。而且根據(jù)股份有限公司可向社會(huì)公眾募集股份的情況，限制了在繳足總額前不得向他人募集股份，在保證該設(shè)立的公司在資本上有設(shè)立和經(jīng)營(yíng)的能力的同時(shí)，使社會(huì)資源和公司個(gè)體的資源有效的利用和配置。因此也算是新法修改的中進(jìn)步的一種體現(xiàn)。但在學(xué)界，許多學(xué)者認(rèn)為“折中資本制”僅適用于有限責(zé)任公司，而“授權(quán)資本制”更適用于股份有限公司。即在公司章程中規(guī)定注冊(cè)資本總額和第一次應(yīng)募足的資本額;第一次應(yīng)募足的資本額募足，公司即可合法成立;注冊(cè)資本總額和第一次募足的資本額之間的差額，由公司股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)在法定期間內(nèi)募足。兩種制度的比較之下，后者更有益于提高效率，而前者由于股份有限公司的規(guī)模一般較大而實(shí)際操作較為復(fù)雜。“授權(quán)資本制”在新法修訂前在學(xué)界中的呼聲很高，但在新法的修訂中并沒(méi)有采納。
二、股份的募集和股票的發(fā)行取消了舊法中的第八十四、八十五、八十六條的關(guān)于募股的審批的規(guī)定，新法第九十三條第三款：“以募集方式設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票的，還應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的核準(zhǔn)文件”中將原來(lái)的“審批”改為“核準(zhǔn)”。新法第五章取消了股票發(fā)行價(jià)格的批準(zhǔn)方面的規(guī)定和發(fā)行審批條件的規(guī)定。和公司設(shè)立的審批相比，此處所表明的立法傾向相同;而且，這是在新法修訂前人們提到的減輕證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)擔(dān)子的實(shí)際措施;另外，這也是為適應(yīng)現(xiàn)實(shí)狀況改變而做出的一種變化。在我國(guó)建立證券市場(chǎng)初期，由于相關(guān)法律制度的不健全、市場(chǎng)機(jī)制的不完善和參與者的不成熟，因而采取了審批制度的宏觀調(diào)控手段。而在證券市場(chǎng)的進(jìn)一步完善之后，法律化、制度化的加強(qiáng)，行政的強(qiáng)制力量應(yīng)該適當(dāng)?shù)臏p少，即人治的色彩應(yīng)當(dāng)減弱。另外，在強(qiáng)制性信息公開披露和合規(guī)性管理的原則的基礎(chǔ)上，其遵循的理念應(yīng)是“賣者自行小心”和“買者自行小心”。而由“審批”向“核準(zhǔn)”轉(zhuǎn)變可以視為，由“實(shí)質(zhì)審”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;形式審”。
2000年3月16日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于發(fā)布〈中國(guó)證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行核準(zhǔn)程序〉通知》;而證券法第十一條、十三條等也做出了有關(guān)規(guī)定。在此基礎(chǔ)上，公司法中有關(guān)股份的募集和股票的發(fā)行，由“核準(zhǔn)”代替“審批”乃是勢(shì)在必行。
三、知情權(quán)新法第九十七條關(guān)于對(duì)股東有權(quán)查閱的內(nèi)容規(guī)定中增加了：股東名冊(cè)、公司債券存根、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)視會(huì)議決議。
第一百四十六條：“上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況及重大訴訟，在每會(huì)計(jì)年度內(nèi)半年公布一次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告”為新增內(nèi)容。關(guān)于第一百四十六條的公開公司相關(guān)情況的內(nèi)容是為適應(yīng)核準(zhǔn)制度做出的規(guī)定，再此就不重復(fù)分析。但關(guān)于股東的知情權(quán)上，學(xué)界有不同觀點(diǎn)。有人認(rèn)為，這是維護(hù)股東的知情權(quán)、保護(hù)股東利益、對(duì)股東重視的表現(xiàn);但也有觀點(diǎn)認(rèn)為，股東的知情權(quán)應(yīng)在一定程度上有效的控制，因?yàn)樵诓殚喐黜?xiàng)決議的同時(shí)可能會(huì)對(duì)公司商業(yè)秘密的保護(hù)不利，且可能會(huì)出現(xiàn)對(duì)察看資料的私自修改情況。筆者比較傾向于前一種觀點(diǎn)，因?yàn)楣蓶|查閱各項(xiàng)資料是為了保護(hù)公司及個(gè)人的利益，如果在公司章程對(duì)此有相應(yīng)的規(guī)定情況下，這項(xiàng)權(quán)利的行使應(yīng)該是利大于弊的。
四、投票制度和民主新法一百零六條“股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制”，一百一十二條第二款“董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票”都是新增內(nèi)容。一人一票制和累計(jì)投票制在新法制定之前學(xué)界中已有一定的呼聲，而在我國(guó)的實(shí)踐中一些公司也出現(xiàn)了一人一票制的使用。尤其是在股東大會(huì)上規(guī)定的累積投票制代替一股一票制，有益于保護(hù)中小股東的權(quán)利，使各股東的利益得到均衡。這正是新法立法中的另一個(gè)立法傾向——保護(hù)中小股東利益。另外，這些投票制度的具體規(guī)定，有利于更科學(xué)地實(shí)現(xiàn)投票決議中的民主。民主的體現(xiàn)并非只體現(xiàn)在投票制度和保護(hù)中小股東利益上，在股份有限公司的規(guī)定中增加了職工與職工代表的內(nèi)容，再結(jié)合有限責(zé)任公司部分和總則看關(guān)于職工及職工代表的規(guī)定，如職工代表在監(jiān)事會(huì)中的比例、職工參加社會(huì)保險(xiǎn)等，不難看出，在許多細(xì)微的條文之下新法對(duì)職工和職工代表利益的保護(hù)。
五、監(jiān)事會(huì)并非只是在股份有限公司的規(guī)定中對(duì)監(jiān)事會(huì)的內(nèi)容進(jìn)行了大量的增加和更改，對(duì)監(jiān)事會(huì)的重視是新法的一大特點(diǎn)，而在股份有限公司方面，監(jiān)督職能更是不能輕視。例如監(jiān)事會(huì)召開的規(guī)定，監(jiān)事會(huì)費(fèi)用的承擔(dān)，監(jiān)事會(huì)特定情況下代替董事會(huì)召開股東大會(huì)等內(nèi)容就是最好的體現(xiàn)。
結(jié)語(yǔ)：在對(duì)新舊公司法的對(duì)比中，最直觀的感覺(jué)是，新法的結(jié)構(gòu)和法律語(yǔ)言的闡述上更嚴(yán)謹(jǐn)和具有科學(xué)性，更深的體會(huì)到了初入課堂時(shí)老師所說(shuō)的立法的藝術(shù)和法律的嚴(yán)謹(jǐn)思維。另外，還有關(guān)于“制度化”的重視，即“法治”與“人治”的問(wèn)題，這一點(diǎn)尤其是在審批制度改為登記制度或核準(zhǔn)制度這一部分感受最深。在眾多修改中，股份有限公司部分屬于改變較多的內(nèi)容之一，且它和其他的內(nèi)容在修改的性質(zhì)上具有一定的共性，筆者故以此為切入點(diǎn)，結(jié)合之前了解的一些新法的立法背景，總結(jié)一些自己的看法。以上僅為一些分析，并沒(méi)有對(duì)新法的批判或提意見的內(nèi)容。 經(jīng)過(guò)全國(guó)人民代表大會(huì)常委會(huì)第三次審議，修改后的《公司法》和《證券法》已經(jīng)從06年就要開始實(shí)施了。
回顧中國(guó)的證券市場(chǎng)從91年成立以來(lái)，經(jīng)歷了風(fēng)風(fēng)雨雨的歷程，由摸著石頭過(guò)河到99年7月第一部證券法出臺(tái)，經(jīng)隔數(shù)年的證券市場(chǎng)檢驗(yàn)，證明了，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，急需一部適合資本市場(chǎng)發(fā)展、適合金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新、適合券商生存、適合保護(hù)投資者利益、適合監(jiān)管層監(jiān)管和操作的新法。這次新兩法的同時(shí)出臺(tái)，體現(xiàn)了國(guó)家和政府在推出“國(guó)九條”后，大力發(fā)展中國(guó)資本市場(chǎng)的決心和魄力。這既適應(yīng)了我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)走高背景下的新形勢(shì)需要，也是為了更好地在法制上促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和證券市場(chǎng)能夠更快、更好地發(fā)展。兩法的推出，特別是取消諸多的限制性條款，拓寬了資本市場(chǎng)的邊界，更是為今后幾年證券業(yè)的發(fā)展，提供了陽(yáng)光政策的指引，對(duì)我們這些證券從業(yè)人員和廣大投資者而言，是長(zhǎng)期和實(shí)質(zhì)性的利好。
此次新證券法在證券發(fā)行、上市、交易和信息披露、有效提高上市公司質(zhì)量、明確了證券公司;交易所;登記公司的法律地位和責(zé)任、以及法律實(shí)施的可操作性等方面均做出了較大調(diào)整，其現(xiàn)實(shí)和長(zhǎng)遠(yuǎn)意義我個(gè)人認(rèn)為主要由以下幾點(diǎn)：
1、建立了中國(guó)資本市場(chǎng)的新坐標(biāo)體系，進(jìn)入了證券立法的新時(shí)代。
2、能夠積極地應(yīng)對(duì)世貿(mào)組織和金融對(duì)外開放的挑戰(zhàn)。
3、適應(yīng)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)發(fā)展要素的長(zhǎng)期需求，徹底改變了資本市場(chǎng)單一結(jié)構(gòu)的局面;為爭(zhēng)取市場(chǎng)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展提供了法律空間;
4、從法律角度和市場(chǎng)良性發(fā)展的需求，加強(qiáng)了對(duì)投資者的法律保護(hù);
5、為深化金融改革和防范金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)設(shè)了明確的監(jiān)管制度;法律制度和責(zé)任;
6、實(shí)現(xiàn)了責(zé)權(quán)利的分置和監(jiān)管流程。
本人通過(guò)學(xué)習(xí)兩法，深切地感到，此次兩法的修改，作為中國(guó)資本市場(chǎng)發(fā)展的一個(gè)歷程碑，將對(duì)今后未來(lái)的中國(guó)證券市場(chǎng)及證券行業(yè)的發(fā)展指明一條陽(yáng)光大道，并且不容置疑的提供了更加完善、更加科學(xué)的法律保障作用。
作為國(guó)信證券總部及天津營(yíng)業(yè)部來(lái)說(shuō)，對(duì)于此次兩法的修改也給予了高度重視。除積極參與協(xié)會(huì)舉辦的新兩法學(xué)習(xí)會(huì)議。同時(shí)公司專門安排了公司范圍的全員專題視頻培訓(xùn)，邀請(qǐng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)法律部處長(zhǎng)，全國(guó)人大財(cái)經(jīng)委證券法修改起草工作小組成員陸澤峰博士親自給大家講解。
為了讓國(guó)信的每一位投資者對(duì)新兩法能有充分了解，按照公司統(tǒng)一安排，結(jié)合天津地區(qū)的特色，營(yíng)業(yè)部通過(guò)橫幅宣傳、設(shè)置兩法學(xué)習(xí)專欄、公告兩法主要修訂內(nèi)容、設(shè)立兩法咨詢臺(tái)、安排專人進(jìn)行咨詢活動(dòng)等方式開展了有針對(duì)性的普及宣傳，從回饋結(jié)果看，客戶對(duì)我部的宣傳十分認(rèn)可，效果和成效相當(dāng)顯著。
歸納起來(lái)，我認(rèn)為舊證券法主要是一部，以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為主的偏保守型、限制性法規(guī)，而新《證券法》則是承上啟下的一部開拓性法規(guī)，給我的最大感受就是，早先的諸多束縛現(xiàn)在決策層能放手的基本上都已經(jīng)放開手了，而且從上層公開地提倡了市場(chǎng)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，這對(duì)于沉寂已久的證券行業(yè)來(lái)說(shuō)，無(wú)疑是一種積極的曙光，對(duì)于我公司一個(gè)創(chuàng)新類券商更是具有重大的機(jī)會(huì)和內(nèi)涵。在全新的法律法規(guī)規(guī)范下，在證券業(yè)協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，通過(guò)我們?nèi)w證券同仁的共同努力，我們有理由相信證券市場(chǎng)迎來(lái)了難得的發(fā)展時(shí)機(jī)，祝中國(guó)的資本市場(chǎng)，證券市場(chǎng)和我們的前景無(wú)限光明!
感受和認(rèn)識(shí)比較膚淺，希望協(xié)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)和與會(huì)同志批評(píng)指正。
“現(xiàn)代企業(yè)制度與公司治理”的學(xué)習(xí)體會(huì)
通過(guò)一周緊張而有秩序的學(xué)習(xí)，聆聽老師深入淺出的授課，使自己的思維豁然開朗，受益非淺。下面結(jié)合公司的發(fā)展實(shí)際，淺談一下在“現(xiàn)代企業(yè)制度與公司治理”方面的體會(huì)。
一、法人治理結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代企業(yè)制度的核心。
公司通過(guò)切實(shí)履行股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的職權(quán)、職責(zé)，形成了各司其職、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)和有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu);通過(guò)建立、完善公司制度，約束和規(guī)范了員工的行為。
1、以股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)(經(jīng)理層)作為法人治理結(jié)構(gòu)確立了所有者、公司法人和經(jīng)營(yíng)者之間的權(quán)力、責(zé)任和利益關(guān)系，并在不斷發(fā)展中建立完善了300多項(xiàng)管理制度，做到了每項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、每個(gè)工作環(huán)節(jié)員工的行為規(guī)范有規(guī)可循，每個(gè)崗位的職責(zé)、義務(wù)、獎(jiǎng)懲都有明確的規(guī)定，制度的執(zhí)行情況嚴(yán)格與獎(jiǎng)懲、升遷等掛鉤。
2、經(jīng)營(yíng)中的重大問(wèn)題由董事會(huì)充分討論民主決策;經(jīng)理層由股東組成，確保了投資者的利益;監(jiān)事會(huì)列席董事會(huì)，從不同角度審查、監(jiān)督董事會(huì)的各項(xiàng)決策活動(dòng)和對(duì)經(jīng)理層的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，形成了各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。并通過(guò)管理創(chuàng)新，使各項(xiàng)制度得到了不斷完善和提高。
3、通過(guò)保證投資者(股東)的投資回報(bào)，重視企業(yè)內(nèi)各利益集團(tuán)的關(guān)系協(xié)調(diào)，包括對(duì)經(jīng)理層與員工的激勵(lì)以及對(duì)高層管理者的制約，避免了因高管決策失誤給企業(yè)造成的不利影響。
二、管理創(chuàng)新、激勵(lì)作用是企業(yè)長(zhǎng)盛不衰的法寶。
現(xiàn)代的競(jìng)爭(zhēng)，資源不是優(yōu)勢(shì)，錢不是優(yōu)勢(shì)，企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力是組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)的文化和價(jià)值觀念，公司制勝必須發(fā)揮激勵(lì)的作用。
1、沒(méi)有創(chuàng)新的工作是沒(méi)有成效的工作，缺乏創(chuàng)新精神的干部不是優(yōu)秀的干部。公司從實(shí)際出發(fā)制定了管理創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)施辦法，把“超越自我、創(chuàng)新求優(yōu)”確定為公司核心價(jià)值觀。
2、以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心，提高工作效率為目標(biāo)，圍繞主價(jià)值鏈再造，進(jìn)行了機(jī)構(gòu)改革，人員精簡(jiǎn)。把“做強(qiáng)做大，打造一流企業(yè)”確立為公司的共同愿景。
3、將“嚴(yán)格自律表里如一，身體力行爭(zhēng)當(dāng)表率，關(guān)心厚愛嚴(yán)暖結(jié)合，全員同心共創(chuàng)佳績(jī)”作為領(lǐng)導(dǎo)干部的行為準(zhǔn)則，將“設(shè)計(jì)師、仆人、教練”作為領(lǐng)導(dǎo)者的角色。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者成為企業(yè)文化的代表。
4、將薪酬、目標(biāo)、培訓(xùn)、工作設(shè)計(jì)、職業(yè)生涯、員工參與等作為重要的激勵(lì)因素，通過(guò)實(shí)施績(jī)效考核，促進(jìn)了工作質(zhì)量的提高。
總之，作為企業(yè)管理的實(shí)踐者，在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌和世界經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中必須體察到企業(yè)改革和管理創(chuàng)新的脈搏，了解國(guó)際管理發(fā)展趨勢(shì)，找到現(xiàn)實(shí)差距與當(dāng)代管理“接口”的途徑，把握管理創(chuàng)新可行和適度的進(jìn)程，努力創(chuàng)造推進(jìn)管理創(chuàng)新的必要條件，使企業(yè)管理“更上一層樓”。
公司法學(xué)習(xí)心得
《公司法》是公司完善法人治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)和保障，是公司《章程》制定的依據(jù)，在較為系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了《公司法》后，就其中內(nèi)容提出以下幾點(diǎn)淺顯的體會(huì)(本文內(nèi)容中公司為有限責(zé)任公司)：
1、公司《章程》可以有任意性的規(guī)定
《公司法》在公司設(shè)立制度方面，確立了公司章程可以有任意性的規(guī)定。如公司法定代表人，法定代表人的權(quán)限有多大，經(jīng)理的權(quán)限有多大，股東會(huì)的權(quán)限有多大，都允許章程作規(guī)定。明確董事長(zhǎng)、法定代表人只能是一人，但是法定代表人是誰(shuí)，是不是非得董事長(zhǎng)就不一定了，可以由章程來(lái)規(guī)定。對(duì)于董事長(zhǎng)的權(quán)限，公司法的規(guī)定是任意性的，由章程規(guī)定。同樣，經(jīng)理的權(quán)限除了公司法規(guī)定以外，“公司章程對(duì)經(jīng)理權(quán)限另有規(guī)定的，按照規(guī)定。”公司章程對(duì)經(jīng)理的權(quán)限可以限制，也可以擴(kuò)大。股東會(huì)的權(quán)限也是這樣，章程可以規(guī)定哪一些問(wèn)題可由股東會(huì)做出決定，例如對(duì)外擔(dān)保。
2、監(jiān)事會(huì)構(gòu)成更體現(xiàn)職工權(quán)益
《公司法》第五十二條規(guī)定，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表比例不得低于三分之一，具體比理由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的職工代表由公司職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式迷住選舉產(chǎn)生。另有：董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事的規(guī)定。監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事對(duì)董事會(huì)、公司經(jīng)營(yíng)層的活動(dòng)、指定的政策有監(jiān)督、檢查、建議的權(quán)利，職工代表的增加就使職工的發(fā)言權(quán)得到更大的支持。并且，具體比例由公司《章程》規(guī)定，公司可以根據(jù)自身情況增加職工代表的比例，是職工權(quán)益得到更好的保障。董事、高級(jí)管理人員是公司政策的制定者，如果可以兼任監(jiān)事，那么他們就成了政策和制度的建立者同時(shí)也是監(jiān)督者，這樣不利于維護(hù)職工權(quán)益、不利于公司的發(fā)展，董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事的規(guī)定更好地維護(hù)了職工的權(quán)益。
非常感謝證監(jiān)局、協(xié)會(huì)再次為我們提供這樣一個(gè)學(xué)習(xí)交流的寶貴機(jī)會(huì)。新的《證券法》《公司法》頒布后，我們立即認(rèn)真組織了學(xué)習(xí)。通過(guò)學(xué)習(xí)，對(duì)修訂中一些重大的變化有了清晰的了解，并通過(guò)這些變化，對(duì)今后一個(gè)時(shí)期的市場(chǎng)發(fā)展、自律要求有了更加深刻的認(rèn)識(shí)，感到收獲很大。這里主要偏重于《證券法》談?wù)剮c(diǎn)體會(huì)，借此拋磚引玉，請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和同行批評(píng)指正，幫助我們進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)效果。
首先，此次證券法、公司法同時(shí)修改通過(guò)和同時(shí)實(shí)施，更好地銜接了《公司法》和《證券法》之間的內(nèi)在聯(lián)系。例如，將原公司法中有關(guān)股票和公司債券公開發(fā)行、上市交易和監(jiān)管的規(guī)定，放到《證券法》的調(diào)整范圍當(dāng)中去;在《公司法》中規(guī)定了上市公司可以設(shè)立獨(dú)立董事和專門委員會(huì)，強(qiáng)化董事、監(jiān)事和高管人員的忠誠(chéng)義務(wù)和勤勉義務(wù)等完善公司治理結(jié)構(gòu)，保護(hù)公眾投資者權(quán)益等內(nèi)容?！豆痉ā肥琴Y本市場(chǎng)法制環(huán)境建設(shè)的基礎(chǔ)，《證券法》的修改則為資本市場(chǎng)的進(jìn)一步發(fā)展清除了障礙，其中特別值得注意的一點(diǎn)，是新《證券法》對(duì)證券公司的有關(guān)內(nèi)容作了全面修訂。
第二，此次兩法的修訂，吸收了我國(guó)資本市場(chǎng)15年來(lái)，尤其是《證券法》頒布實(shí)行6年來(lái)的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，也符合我國(guó)加入WTO后證券市場(chǎng)規(guī)范發(fā)展進(jìn)一步開放的新形勢(shì)的需要，特別是對(duì)混業(yè)經(jīng)營(yíng)、融資融券、多層次市場(chǎng)體系建設(shè)、金融衍生產(chǎn)品發(fā)展、拓寬資金入市渠道、市場(chǎng)參與主體行為規(guī)范、投資者權(quán)益保護(hù)等資本市場(chǎng)發(fā)展的核心問(wèn)題所涉及的法律條文進(jìn)行了修改、補(bǔ)充和完善，涵蓋面廣，內(nèi)容豐富，具有較強(qiáng)的前瞻性和可操作性，為資本市場(chǎng)和證券行業(yè)在更高起點(diǎn)上進(jìn)行制度創(chuàng)新提供了法律依據(jù)，預(yù)留了發(fā)展空間，奠定了證券公司創(chuàng)新和發(fā)展的法律基礎(chǔ)。
第三，證券法加強(qiáng)了對(duì)證券公司的監(jiān)管，對(duì)證券公司的自律行為提出了更高的要求。比如，在董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格方面，在股東和實(shí)際控制人的義務(wù)方面，在信息報(bào)送方面，在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系尤其是凈資本方面，在經(jīng)紀(jì)、承銷、自營(yíng)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分開辦理方面等等。
第四，證券法特別強(qiáng)調(diào)了保護(hù)證券公司客戶的合法權(quán)益。對(duì)證券公司客戶合法權(quán)益的保護(hù),是證券公司賴以生存和發(fā)展的基礎(chǔ),是證券市場(chǎng)長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展的基石。
一是加強(qiáng)了對(duì)客戶資產(chǎn)的保護(hù)。證券法規(guī)定,證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)，禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。
二是規(guī)定設(shè)立證券投資者保護(hù)基金。證券法規(guī)定國(guó)家設(shè)立證券投資者保護(hù)基金，從2005年9月底已經(jīng)開始運(yùn)作。
三是明確規(guī)定證券公司對(duì)客戶資料的保存義務(wù)，期限不得少于二十年。
四是明確了獨(dú)立存管制度，應(yīng)該說(shuō)以后這種方式是一個(gè)大的趨勢(shì)。最近我們有許多營(yíng)業(yè)部正在進(jìn)行第三方存管上線工作。這一規(guī)定對(duì)于進(jìn)一步完善證券交易結(jié)算資金的存管制度,更好地保障客戶資產(chǎn)安全,增強(qiáng)投資者對(duì)證券公司和證券市場(chǎng)的信心,具有十分重要的意義，這對(duì)證券公司內(nèi)控體系的建設(shè)起到了實(shí)質(zhì)性的推動(dòng)作用,提高了客戶交易資金的安全性。
第五，加強(qiáng)了監(jiān)管措施。今后證券市場(chǎng)將進(jìn)入一個(gè)新的依法嚴(yán)格監(jiān)管的新時(shí)期。規(guī)范被提到了前所未有的高度，只有證券市場(chǎng)整體上規(guī)范了，市場(chǎng)的參與者才能夠真正地長(zhǎng)期從正面獲益。作為營(yíng)業(yè)部，我們需要反復(fù)學(xué)習(xí)，深刻領(lǐng)會(huì)，以利于切實(shí)做到嚴(yán)格執(zhí)行。
應(yīng)該說(shuō)，通過(guò)學(xué)習(xí)，我們深刻地認(rèn)識(shí)到，新的法律實(shí)際上更好地體現(xiàn)了限劣扶優(yōu)的精神，既為券商創(chuàng)造了更多的發(fā)展空間，也提出了更高的風(fēng)險(xiǎn)控制要求。作為證券營(yíng)業(yè)部，我們要在認(rèn)真學(xué)習(xí)兩法的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定.
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