不良貸款產(chǎn)生的原因是什么危害有哪些
不良貸款產(chǎn)生的原因是什么危害有哪些
通俗地講，不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。下面學(xué)習(xí)啦給大家分析不良貸款產(chǎn)生的原因，希望能幫到大家。
不良貸款產(chǎn)生的原因
(1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響，我國(guó)間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。我國(guó)傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場(chǎng)的發(fā)展相對(duì)滯后，使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中。而我國(guó)的國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制改革沒有很好的解決，企業(yè)效益不好，就不能償還銀行的大量貸款，這是我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要因素。
(2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。長(zhǎng)期以來我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營(yíng)模式，國(guó)有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)了，由此形成大部分不良資產(chǎn)。
(3)是政策性銀行成立前，國(guó)家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要而發(fā)放的貸款，也就是所謂的政策性貸款，這些貸款中的大部分后來成為銀行的不良貸款。
(4)社會(huì)信用環(huán)境不好，沒有形成較好的信用文化。"三角債"問題的出現(xiàn)就是一個(gè)很好的例子。有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動(dòng)機(jī)，相關(guān)的法律法規(guī)也沒有很好的得到實(shí)施，社會(huì)信用出現(xiàn)了問題。
(5)除此之外，商業(yè)銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來、經(jīng)營(yíng)機(jī)制不活、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高。與此同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管工作不足也是影響因素之一。
不良貸款危害性
根據(jù)日本的經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)也象日本一樣被不良貸款所拖累。越來越多的人看到了不良資產(chǎn)的危害性。
1.不良貸款率高，最大的危害是影響銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)的支持能力。中國(guó)的銀行對(duì)貸款極其謹(jǐn)慎小心，就是因?yàn)椴涣假J款太多，影響了銀行放款能力。
2.如果靠發(fā)行基礎(chǔ)貨幣來解決不良貸款問題，容易引發(fā)通貨膨脹。如果對(duì)之掉以輕心，不良貸款的大量發(fā)生還會(huì)誘發(fā)社會(huì)道德風(fēng)險(xiǎn)，如果加大處理不良貸款的力度又可能會(huì)引起企業(yè)連鎖倒閉破產(chǎn)，增加財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)危機(jī)。
不良貸款解決辦法
1、加強(qiáng)金融企業(yè)的業(yè)務(wù)監(jiān)管，保證今后每一筆貸款的質(zhì)量，防止新的不良貸款產(chǎn)生。
2.加大中國(guó)企業(yè)的體制改革，強(qiáng)化企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。
3.適當(dāng)采取擴(kuò)張性貨幣政策，給一些能救活的企業(yè)輸血，使之起死回生。
4.發(fā)行基礎(chǔ)貨幣，沖淡不良貸款。
第3和第4種辦法都是增加貨幣供給，通過適度通脹抵消不良貸款，從而活躍中國(guó)經(jīng)濟(jì)，使經(jīng)濟(jì)增加活力。
不良貸款的類型
逾期貸款
是指逾期(含展期后到期)不能歸還的貸款(不含呆滯貸款和呆帳貸款)。
呆滯貸款
是指逾期(含展期后到期)2年(含2年)以上仍不能歸還的貸款和貸款雖然未到期或逾期不到2 年但生產(chǎn)經(jīng)
工行發(fā)布一季報(bào) 不良貸款率降至3.6%
營(yíng)已停止、項(xiàng)目已停建的貸款(不含呆帳貸款)。
呆帳貸款
是指借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款;借款人死亡或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定，宣告失蹤或宣告死亡，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款;借款人遭到重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)清償后，未能還清的貸款;貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價(jià)款不足以補(bǔ)償?shù)盅骸①|(zhì)押貸款的部分;經(jīng)國(guó)務(wù)院專案批準(zhǔn)核銷的貸款。
不良貸款的示例
企業(yè)因不良貸款產(chǎn)生的壞賬，總讓銀行心慌慌，為了避免更多的貸款計(jì)入壞賬造成利潤(rùn)下降，有些銀行絞盡腦汁，開始玩起了壞賬“大轉(zhuǎn)盤”。某商業(yè)銀行的分行為一筆5億元的房地產(chǎn)開發(fā)貸款百般困擾。借款的開發(fā)商開盤后銷售情況很差，造成資金回籠困難，無法按時(shí)償還該銀行的貸款。
按照銀行貸款五級(jí)分類規(guī)定，這筆貸款從利息違約開始就計(jì)入五級(jí)分類中的關(guān)注類貸款。如今，這筆貸款就要下滑至不良類貸款。一旦下滑至不良類，該分行受到的壓力可想而知。行長(zhǎng)及相關(guān)責(zé)任人肯定會(huì)被問責(zé)，整個(gè)分行上下也會(huì)受到嚴(yán)厲的批評(píng)。因此，該分行千方百計(jì)為這筆不良貸款找尋“大轉(zhuǎn)盤”的下家。
不久后，某資產(chǎn)管理公司得知了此事。由于臨近年末，各家銀行都盡量壓低不良貸款。在貸款變成不良貸款后，銀行會(huì)讓資產(chǎn)管理公司收購(gòu)，這樣就能在財(cái)務(wù)報(bào)表上讓不良貸款“消失”。
具體操作手法是：銀行與資產(chǎn)管理公司簽定債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，銀行賣斷這筆貸款;資產(chǎn)管理公司與開發(fā)商簽定債權(quán)重組合同，資產(chǎn)管理公司通過下設(shè)的公司以委托貸款形式、以20%的年利率向開發(fā)商授信，讓開發(fā)商償還銀行貸款，但款項(xiàng)直接劃給銀行，不由開發(fā)商經(jīng)手。資產(chǎn)管理公司當(dāng)然不會(huì)做賠本的買賣，它一方面從銀行獲得基準(zhǔn)利率下浮10%的貸款，另一方面將資金借給開發(fā)商，獲得超過基準(zhǔn)利率一倍多的收益率。
可以看出，這筆貸款從銀行轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司，后者可以借此大賺一筆。同樣5億元的貸款，銀行的年利率為7%，而轉(zhuǎn)手到資產(chǎn)管理公司后，利率高達(dá)20%，翻了一倍多，對(duì)開發(fā)商的財(cái)務(wù)壓力可想而知。
面對(duì)強(qiáng)勢(shì)的銀行，房地產(chǎn)開發(fā)商也只能配合，因?yàn)橐坏┻M(jìn)入銀行授信“黑名單”，所有融資渠道基本都會(huì)被關(guān)上。面對(duì)資產(chǎn)管理公司近乎苛刻的貸款條件，“大轉(zhuǎn)盤”中的輸家也只能繼續(xù)玩下去。
業(yè)內(nèi)專業(yè)人士指出，雖然銀行通過這種賣斷貸款的方式掩蓋了壞賬風(fēng)險(xiǎn)，有助于讓資產(chǎn)質(zhì)量顯得“干凈清透”，但實(shí)質(zhì)上是將風(fēng)險(xiǎn)從銀行轉(zhuǎn)移到信托公司、資產(chǎn)管理公司等“影子銀行”的金融體系中。
國(guó)際貨幣基金組織(IMF)日前對(duì)中國(guó)日益膨脹的“影子銀行”風(fēng)險(xiǎn)以及可能引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性錯(cuò)配和道德風(fēng)險(xiǎn)提出警告。IMF表示，一些估算顯示，通過“影子銀行”提供的借貸總額占中國(guó)GDP的比率高達(dá)40%，加強(qiáng)監(jiān)管和防范風(fēng)險(xiǎn)十分必要。
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