個人的審計工作總結(jié)
個人的審計工作總結(jié)5篇
辛苦的工作已經(jīng)告一段落了，相信大家這段時間以來的收獲肯定不少吧，讓我們對過去的工作做個梳理，再寫一份工作總結(jié)。那么工作總結(jié)的格式，你掌握了嗎?下面是小編給大家?guī)淼膫€人審計工作總結(jié)5篇，以供大家參考!
個人審計工作總結(jié)1
20__的審計工作中，我工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年半期間的工作情況總結(jié)如下：
一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，進一步堅定社會主義信念，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、__電廠的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、__電廠熱值差專項審計及__、__電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告10篇，提出審計建議或意見40余條，得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的__電力檢修公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用中__審計平臺、電子商務平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力拓展業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
個人審計工作總結(jié)2
20__年里，被局里評為先進個人和優(yōu)秀科室，得到單位領(lǐng)導和同事們的一致好評，現(xiàn)將一年來在思想、工作、學習等方面情況作如下總結(jié)。
一、加強理論學習，不斷提高理論水平
二、求真務實，認真履行工作職責
隔行如隔山，剛進審計局時對于我這一個從沒接觸過審計業(yè)務的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學習，向書本學習，通過一段時間的學習，我很快進入了角色，并能夠獨擋一面，成為領(lǐng)導的得力助手，一年來，我先后參加專項資金審計、任期經(jīng)濟責任審計、財政收支審計、財務收支審計、建設項目審計，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計業(yè)務和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準確定性，我認為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項任務。
三、虛心進取，努力更新工作思路
多年來，我始終把學習放在首位，多次參加了__市審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習，還比較系統(tǒng)的學習了計算機__和__審計系統(tǒng)等知識，參加了全國計算機模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學習，不斷充實了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計業(yè)務工作有了更準確的把握，審計工作思路更加開闊。
經(jīng)過多年來的鍛煉，我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點成績，但這還遠遠不夠，離審計工作的需要還相差甚遠，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應對更多的挑戰(zhàn)。
個人審計工作總結(jié)3
今年在集團公司的正確領(lǐng)導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司20__年度工作的總體要求和審計計劃，內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導交辦的審計任務，現(xiàn)就20__年度審計工作總結(jié)如下：
一、完成主要工作
20__年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計12項，專項經(jīng)營考核審計1項，任期經(jīng)濟職責審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結(jié)算審計41項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出相關(guān)文章，指導整改。20__年度完成上年度財務收支與預算執(zhí)行審計12項，發(fā)現(xiàn)問題41項，提出推薦36項。10—11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位單位，提出指導性意見并敦促其切實執(zhí)行。透過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。
2、開展專項經(jīng)營考核審計
20__年7月，公司為扭轉(zhuǎn)__汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復磋商，報請主管領(lǐng)導審核，最終確認__汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維護公司經(jīng)營考核嚴肅性，同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導安排對投資企業(yè)進行審計，對20__年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策帶給依據(jù)。
4、加強離任審計，帶給人事管理參考
20__年，寶__原總經(jīng)理、新_湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價，為集團人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計
20__年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。20__年完成基建工程項目預算審計38項，預算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項，結(jié)算報審金額1，392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團公司要求，對工程結(jié)算超過百萬的基建項目，引進外部腦力與市場信息，公平、公正進行工程結(jié)算審核。20__年引進外部力量進行工程造價審核1項，結(jié)算報審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價，節(jié)省超多的資金。
二、主要工作體會
1、集團領(lǐng)導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵
20__年度在集團公司主管領(lǐng)導的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應用，著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實
20__年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，提出相關(guān)文章，指導整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題
由于目前審計部僅有財務審計2人，工程審計1人，疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預、結(jié)算審計，審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟職責審計、內(nèi)控評審等中去，對集團管理精細化的貢獻力量有限。
集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
堅持學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)應用潛力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技巧、審計溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中用心探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)潛力，為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
20__年在集團公司的領(lǐng)導和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。
個人審計工作總結(jié)4
今年以來，財審科圍繞省廳、市局財務工作會議和縣局年度工作會議精神，突出保障有力、服務有為、管理有序、監(jiān)督有效的財務工作主線，緊扣全年工作目標，奮力拼搏，較好的完成了各項既定的目標任務。
一、上半年財審工作完成情況
(一)狠抓基礎建設，努力打造優(yōu)良的國土資源財會團隊
強化崗位職責，增強工作的責任性。根據(jù)國土資源片警式監(jiān)管和精細化管理的要求，進一步完善財會崗位職責，細化考核目標。努力做到財務工作管理全覆蓋、責任全落實、過程全控制。
細化工作流程，增強工作的規(guī)范性。結(jié)合國土財務工作的特點，不斷地細化、完善工作流程，做到既方便對內(nèi)對外業(yè)務辦理，又更加明確職責。
加強制度建設，不斷完善國土資源財務管理制度體系。針對財務運行中的新情況，新問題，會同局監(jiān)察等部門共同分析財務收支執(zhí)行中存在的問題，研究探索進一步加強管理的措施。上半年，出臺了《關(guān)于嚴明財經(jīng)紀律進一步做好厲行節(jié)約工作的緊急通知》，對相關(guān)的財務管理工作提出了具體而明確的要求。
重視檔案建設，切實完成了國土會計檔案的整理歸檔工作。上半年聘請專人對會計中心移交回來的國土系統(tǒng)__年以來的會計檔案資料，按照檔案升級的新要求，重新整理歸檔。既實現(xiàn)了國土會計檔案的規(guī)范化，又保證了國土會計檔案資料的完整延續(xù)。
積極爭先創(chuàng)優(yōu)，財務管理工作獲得省市縣相關(guān)好評。今年來，我局先后獲得__年度全省國土系統(tǒng)財務管理先進集體、__-__年度全縣會計統(tǒng)管工作先進單位等榮譽。
(二)狠抓增收節(jié)支，努力保障國土事業(yè)發(fā)展對經(jīng)費的需求
強化預算約束，認真執(zhí)行部門預算。今年1-月份，全系統(tǒng)實現(xiàn)非稅收入389萬元，完成年度任務的22%;全系統(tǒng)發(fā)生公用經(jīng)費支出157.06萬元，占年度支出指標的41.2%(其中：國土局公用經(jīng)費支出96.76萬元，占年度指標45.6%;國土所公用經(jīng)費支出44.3萬元，占年度指標34.6%;儲備中心公用經(jīng)費支出16萬元，占年度指標39%)。
積極爭取落實專項工作經(jīng)費。根據(jù)國土業(yè)務工作需要，積極協(xié)調(diào)落實專項經(jīng)費250萬元，確保了城鎮(zhèn)地價動態(tài)監(jiān)測與基準地價更新、礦業(yè)權(quán)核查項目的如期實施和二調(diào)工作經(jīng)費的按時支付。
貫徹落實各級關(guān)于厲行節(jié)約的各項規(guī)定，對年度部門預算的各項指標進行進一步的細化和分解，采取切實措施，努力壓減業(yè)務招待費、公務用水電費、車輛運行費，爭取較上年有較大減少。
(三)狠抓專項管理，努力實現(xiàn)國土專項資金的收支規(guī)范
切實加強土地復墾整理開發(fā)專項資金的管理。上半年，協(xié)調(diào)并配合審計單位完成了新店、馬塘土地整理項目的決算審計工作;實施了對曹埠、兵房、洋口省以上項目的竣工審計。主動配合做好儲備專項融資工作，取得了階段性成果。今年上半年以來，面對政府土地儲備項目對資金需求的擴大和金融信貸控管的不利因素，積極與相關(guān)金融機構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，一方面積極籌措資金及時歸還到期貸款1.48億元，一方面積極爭取新批貸款，上半年已經(jīng)獲批貸款1.88億元。有力支持了退城進區(qū)項目的順利推進。
(四)加強內(nèi)審監(jiān)督，確保國土財務運行安全有序
全力做好審計署上海特派辦對我縣土地專項資金審計協(xié)調(diào)配合工作。國土局內(nèi)部各部門以及財政、審計等單位密切配合，整體聯(lián)動。財審科又是這次專項審計的牽頭協(xié)調(diào)部門。一是深入細致的完成了土地出讓金和土地復墾整理開發(fā)資金的前期自查準備工作。二是審計單位進點后，認真履行上下聯(lián)絡職責，及時傳遞信息，協(xié)調(diào)項目鎮(zhèn)按照專項審計的要求做好全面的配合工作。
完成年度資產(chǎn)年檢清查工作。摸清了全系統(tǒng)所有資產(chǎn)的分布現(xiàn)狀和使用保管情況，進一步落實責任，從而真正確保國有資產(chǎn)的安全完整。積極行動，認真開展小金庫專項治理工作。根據(jù)縣政府對專項治理工作部署，國土系統(tǒng)領(lǐng)導重視、組織到位，整體聯(lián)動、工作到位，嚴明紀律、監(jiān)督到位。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。
上半年財審工作雖然取得了階段性成果。但是也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：
一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。隨著國土系統(tǒng)收費收入來源的逐漸減少，人員經(jīng)費剛性支出的逐年增加，收支矛盾越來越突出。這就要求一方面積極尋求和擴大國土事業(yè)經(jīng)費供給的新渠道，另一方面，要切實大力壓縮一般性公用經(jīng)費開支，真正將有限的資金用在刀刃上。建議局后勤管理方面，充分利用先進的網(wǎng)絡設施積極推行無紙化辦公，努力減少辦公耗材浪費。第三、公務接待要認真履行申請、審批程序，嚴格控制公務接待的次數(shù)、標準、規(guī)模，進一步細化完善國土系統(tǒng)公務接待管理細則，并真正執(zhí)行到位。
二是系統(tǒng)財務人員的業(yè)務素質(zhì)和能力有待進一步提高?，F(xiàn)在的財務工作不是簡單的收收支支、記帳算帳的財務，而是分析、研究、預測的財務。這就對財務人員提出了更高的要求，目前，國土財會隊伍還不能完全適應這一新要求。因此一方面要加強對現(xiàn)職財會人員的再教育，不斷提升工作能力;另一方面適時招錄專業(yè)素質(zhì)高、業(yè)務能力強的財會人員進一步充實和加強國土資源財會隊伍。
二、下半年的工作思路
下半年，財審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標不放松，自我加壓，負重拼搏，努力再創(chuàng)新業(yè)績。
(一)進一步夯實財務工作基礎，在精細管理上出實效。一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來性資金的清理工作，并實行往來資金年度清理工作制度，努力抓資金出實效。二是與局相關(guān)等部門共同研究細化內(nèi)部管理制度，學習借鑒人家先進的做法，努力使國土系統(tǒng)增收節(jié)支的措施落到實處。三是著眼于財會人員自身素質(zhì)的提高，按年初計劃對所屬單位兼職財會人員進行必要的法律法規(guī)和業(yè)務培訓。
(二)狠抓預算管理，在經(jīng)費保障上求突破。一是及早調(diào)研，為編制__年度部門預算做好充分的準備工作;二是加強預算執(zhí)行情況的分析，在上半年月報告季分析的基礎上，下半年要著力做好預測、分析、預警工作，增強預算執(zhí)行的前瞻性、可控性。三是努力提高國土專項業(yè)務工作經(jīng)費的保障力度。確保已經(jīng)開始實施項目的資金按時支付，即將實施的項目不因經(jīng)費落實原因而影響工作的開展。
(三)加強過程監(jiān)控，在依法理財上再提高。一是與局相關(guān)部門共同對部分國土所原有經(jīng)營實體進行徹底的清理，撤消銀行帳戶，合法處置相關(guān)資金。二是根據(jù)國家審計署上海特派辦專項審計中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的要求，對我們現(xiàn)行的復墾專項資金管理辦法進行深入的分析，查找工作中的盲點和薄弱環(huán)節(jié)，切實加以完善。三是充分發(fā)揮內(nèi)審職能，與局監(jiān)察部門配合加大對系統(tǒng)內(nèi)增收節(jié)支和財務制度執(zhí)行情況的內(nèi)審監(jiān)督，努力實現(xiàn)國土資金安全、規(guī)范、高效運行的目標。
個人審計工作總結(jié)5
經(jīng)過科室人員一起認真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實際，我們繼續(xù)堅持圍繞中心服務大局，不斷增強責任與服務意識，以加強管理為中心，以防范風險為重點，發(fā)揮內(nèi)部審計在規(guī)范會計基礎工作、提高財務信息質(zhì)量、維護財經(jīng)紀律、加強管理等方面的積極作用，積極開展審計工作，較好地完成了年度目標任務?，F(xiàn)將20__年的工作匯報如下：
一、工作目標完成情況
根據(jù)年度工作目標，__年安排審計項目5項，實際完成11項，超計劃完成6項。分別開展了離任經(jīng)濟責任審計2項、財務收支審計3項、專項資金審計調(diào)查2項、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題(1999年—2013年)的審計3項及后續(xù)審計等審計事項，完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶(1993年—2001年)核查更正的處理意見，提出審計建議27條。通過審計，理順了關(guān)系，完善了制度，促進了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標，深化財務收支審計
今年以來，審計科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站__年度的財務收支審計，嚴格按照“有預算不超支，無預算不開支”的原則，詳細檢查了該站財務收支的合法性、合規(guī)性、效益性等，有針對性的提出了審計建議3條，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務職能。
二是以提高效益為主線，注重專項資金審計調(diào)查
按照年初工作目標，審計科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局__年度的賬目進行了公路專項資金審計調(diào)查，對專項資金是否做到按預算執(zhí)行，是否量入為出、?？顚Ｓ?，有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達到預期目的進行了有針對性的全面檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行歸類，提出整改意見8條，確保專項資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點，推進經(jīng)濟責任審計
根據(jù)局領(lǐng)導的臨時工作要求，我們及時開展經(jīng)濟責任審計，以被審單位經(jīng)濟發(fā)展狀況為基礎，通過審計監(jiān)督的積極作用，提高干部隊伍正確履責的自律性。我們先后對袁集超限站責任人任期內(nèi)(20__年7月1日至20__年12月18日)以及三丁超限站責任人任期內(nèi)(20__年6月12日至20__年12月18日)的資產(chǎn)、負債及主要經(jīng)濟指標的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進行了認真理性的梳理、分析、總結(jié)，共提出審計意見12條，做到審計報告提出的意見和建議具體、中肯，全面、客觀、公正地評價了主要負責同志的任期經(jīng)濟責任，使經(jīng)濟責任審計成為正確評價負責人任期政績的重要依據(jù)。
四是強化制度建設。
按照20__年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進行了查漏補缺，新制定《內(nèi)部審計責任追究暫行辦法》，通過采取相應措施揭示問題促進整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，就是要堅決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
二、工作中取得的一流成績、亮點工作及創(chuàng)新工作
(一)工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點和落腳點，審計才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務才是目的。因此，我們在工作中，堅持“從嚴查賬，從寬處理，完善制度，加強管理”的審計理念，把審計目標定位于通過審計，使被審單位加強內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計成為違規(guī)違紀問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計監(jiān)督和審計服務的辨證關(guān)系，講服務不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標準，分類排隊，區(qū)別對待。在對已審項目的審計過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部管理的意見。
(二)亮點工作：
強化內(nèi)部控制制度評價。無論是財務收支審計、專項審計調(diào)查還是離任經(jīng)濟責任審計，我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進行了認真梳理，針對各類經(jīng)濟活動的業(yè)務處理流程，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動可能存在的風險，尋找失控點和盲點，及時提出合理化建議和意見，從而促進完善內(nèi)部控制，達到消除風險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
(三)創(chuàng)新工作：
一是在工程項目審計方面有所創(chuàng)新。工程項目審計，是我局以往審計工作的空白點。今年我們將以服務大局為已任，抓好S238常付線及S330逍白線安保工程建設項目的審計。在工程建設項目中著力對項目資金來源及到位情況、項目資金的使用情況、項目資金預算執(zhí)行情況、以及以及工程項目完成情況等重點環(huán)節(jié)的審計，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準確性。尤其是工程計量表，要有目的的與現(xiàn)場實際發(fā)生工程量相比較，使各項數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實際之間能互相印證和銜接。通過對工程項目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進行審計，更好地體現(xiàn)審計工作對工程建設的保障、監(jiān)督、服務與促進作用。
二是在建立審計項目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計項目全部程序結(jié)束后，完成審計項目從審計性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計結(jié)果、存在問題及建議、審計評價、責任認定到整改情況的所有信息電子化，也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案，其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱;二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?/p>
三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象，便于有針對性的提出解決方案。
三、存在的問題
通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計人才缺乏。這是我們審計科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計專業(yè)，大部分都只懂財務，不懂工程，所以要想審計一個工程項目很難達到預期目的，不利于審計范圍的拓展;二是被審單位整改措施落實不到位。在審計實踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
四、20__年工作的基本思路、工作打算及措施
(一)20__年，按照我局“項項工作爭一流、重點工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點工作，我們確定今年審計工作的基本思路是：以服務全局為目的，以審計創(chuàng)新為動力，以加強審計成果運用為核心，以提升審計質(zhì)量為基礎，以“人、法、技”建設為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，最大限度地發(fā)揮審計工作的服務、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護航。
(二)20__年工作打算：
一是繼續(xù)把握好監(jiān)督與服務的關(guān)系，不斷規(guī)范審計行為，提高審計質(zhì)量，充分發(fā)揮審計職能;
二是進一步規(guī)范審計程序，不斷提高審計意見和建議的可操作性，擴大審計成果的轉(zhuǎn)化和使用;
三是完成漯河市廣源公路勘察設計院、漯河市信運監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達公路工程檢測有限公司__年度財務收支情況的審計。