EXCEL在財務(wù)管理中的應(yīng)用

　　利用Excel，完全可以建立一個完整的財務(wù)管理應(yīng)用系統(tǒng)，下面學(xué)習(xí)啦小編要討論的是關(guān)于EXCEL在財務(wù)管理中的應(yīng)用。

　　EXCEL在財務(wù)管理中的應(yīng)用

　　(一)數(shù)據(jù)處理與分析功能

　　1.財務(wù)管理中應(yīng)用到的EXCEL的數(shù)據(jù)處理功能

　　Excel中對數(shù)據(jù)進行處理的操作一般有建立和使用數(shù)據(jù)清單、數(shù)據(jù)排序、數(shù)據(jù)篩選、數(shù)據(jù)的分類匯總、數(shù)據(jù)透視表與數(shù)據(jù)透視圖以及數(shù)據(jù)的合并計算。它們直接可以運用Excel的菜單工具進行數(shù)據(jù)處理，而不需要運用到公式及計算。

　　2.數(shù)據(jù)分析工具在EXCEL中的應(yīng)用

　　Excel提供了很多非常實用的數(shù)據(jù)分析工具，利用這些分析工具，可解決財務(wù)管理中許多復(fù)雜的問題。在Excel中可以通過模擬運算測試由一組替換值代替公式中的變量時對公式運算結(jié)果的影響，也可以利用單變量求解工具解決許多財務(wù)管理中涉及到的只有一個變量的求解問題。

　　(二)投資決策中的應(yīng)用

　　投資決策是企業(yè)財務(wù)管理中的一項重要內(nèi)容，投資者為了實現(xiàn)其預(yù)期的投資目標(biāo)，運用—定的科學(xué)理論、方法和手段，通過一定的程序?qū)ν顿Y目標(biāo)、投資規(guī)模、投資成本與收益等經(jīng)濟活動中的重大問題進行的分析、判斷和方案選擇。我們可以運用Excel的圖表功能，把表格中的數(shù)據(jù)以圖表的方式展現(xiàn)出來，使財務(wù)管理人員能夠得到直觀清晰的數(shù)據(jù)結(jié)果。

　　(三)財務(wù)分析方面的應(yīng)用

　　財務(wù)分析指以企業(yè)的財務(wù)報表等會計資料為依據(jù)和起點，采用專門的方法，分析和評價企業(yè)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況及其變動情況，目的是了解過去、評價現(xiàn)在、預(yù)測未來，幫助利益關(guān)系集團改善決策。在企業(yè)管理的循環(huán)中起著承上啟下的作用。在Excel中我們可以利用數(shù)據(jù)模型采用比率分析法、趨勢分析法和綜合分析法對財務(wù)狀況進行分析。

　　(四)籌資決策中的應(yīng)用

　　籌資決策是企業(yè)財務(wù)管理中的一項重要內(nèi)容，它是企業(yè)開展經(jīng)營的前提，又在很大程度上影響著企業(yè)的投資活動等。運用Excel進行籌資決策分析可以迅捷地建立分析模型，使問題變得容易解決。Excel提供了多種函數(shù)和工具，我們可以利用這些進行定量分析，幫助管理者做出正確的決策。

　　EXCEL在財務(wù)管理中的適應(yīng)性及優(yōu)勢

　　(一)EXCEL在財務(wù)管理中存在的適應(yīng)性

　　1.功能強大。Excel不但可以進行數(shù)據(jù)的運算，還能夠?qū)?shù)據(jù)進行分析處理，其本身具有的財務(wù)函數(shù)可以輕松實現(xiàn)相關(guān)指標(biāo)的計算，并且其強大的數(shù)據(jù)處理功能可以幫助用戶建立分析模型。

　　2.流通性強。Excel是目前應(yīng)用最廣泛的辦公軟件，易學(xué)易用，而且可以與絕大多數(shù)財務(wù)軟件和數(shù)據(jù)庫進行數(shù)據(jù)對接，或者通過簡單的方式就可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)化，為財務(wù)分析提供了便利條件。

　　3.成本低，花費少。Excel開發(fā)的財務(wù)管理系統(tǒng)開發(fā)周期短，費用低，維護簡單方便，可有效地推進財務(wù)管理信息化進程。Excel簡單易學(xué)，操作靈活，可以削減財務(wù)軟件購置成本和培訓(xùn)費用。

　　4.適用性強。Excel既可以適用于財務(wù)管理工作方面，也可以應(yīng)用于非財務(wù)管理方面，而且它的適用對象既可以是決策層，也可以是管理層和事物層，這使得財務(wù)管理工作處理起來得心應(yīng)手。

　　(二)財務(wù)軟件和EXCEL相比所具有的局限性

　　1.較差的通用性。由于企業(yè)的實際情況差別較大，很難開發(fā)一個普遍適用于各類企業(yè)的財務(wù)分析模塊或軟件。而Excel就不用進行初始系統(tǒng)設(shè)置，直接可以運用，界面友好，操作簡便，而且可以和各種軟件實行對接以及從各種數(shù)據(jù)源調(diào)入數(shù)據(jù)進行分析。

　　2.各模塊功能不匹配，與其他軟件難以對接。Excel可以和大部分的軟件實行對接，而且各個工作簿和工作表之間可以方便地進行數(shù)據(jù)的鏈接操作。

　　3.昂貴的成本。Excel幾乎零成本，而且可以完成整體的財務(wù)管理分析，財務(wù)人員不許培訓(xùn)就可以操作，大大減輕了企業(yè)的成本壓力。